辽宁社会科学院2017年度部门决算

辽宁社会科学院2017年度部门决算

目       录

第一部分      辽宁社会科学院概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分      辽宁社会科学院2017年度部门决算报表

一、2017年度收入支出决算总表

二、2017年度收入决算表

三、2017年度支出决算表

四、2017年度财政拨款收入支出决算表

五、2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2017年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分      辽宁社会科学院2017年度部门决算情况说明

第四部分      名词解释

第一部分 辽宁社会科学院概况

一、主要职责

辽宁社会科学院主要职责是开展哲学社会科学基础研究、应用研究、以及相关知识普及工作；开展国内外学术交流工作；开展辽宁社会主义现代化建设中的重大理论问题和实际问题等方面的研究，为省委、省政府决策提供咨询服务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁社会科学院2017年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、辽宁社会科学院本级

2、辽宁省国际工程咨询中心

3、辽宁省民族宗教问题研究中心

4、辽宁省价格研究所

5、辽宁省人民政府地方志办公室

第二部分 辽宁社会科学院2017年度部门决算公开报表

第三部分 辽宁社会科学院2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计11882.58万元，包括：

1.财政拨款收入6886.2万元，其中：公共预算财政拨款收入6886.2万元。

2.其他收入601.8万元，主要是横向课题费等收入。

3.上年结转和结余4394.57万元，主要是课题结转等。

与上年相比，今年收入减少820.73万元，降低6.46%，主要原因：一是2017年10月事业单位退休人员养老保险正式移交由社保局发放；二是2017年横向课题收入减少等原因。

（二）支出总计7168.48万元，包括：

1.基本支出5727.65万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2702.26万元，对个人和家庭的补助支出2233.14万元，商品和服务支出768.9万元。

2.项目支出1440.83万元主要包括课题研究、编写地方志等业务支出。

与上年相比，今年支出减少1102.23万元，降低13.33%，主要原因：2017年10月事业单位退休人员养老保险正式移交由社保局发放。

（三）年末结转和结余4714.09万元

主要是课题研究、编写地方志等跨年研究经费结转形成的，以及本级待上缴的养老保险缴费。与上年相比，今年结转结余增加281.49万元，增长6.35%，主要原因：由于下拨财政拨付的基本养老保险、职业年金较晚，待下一年度上缴。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

2017年度财政拨款支出6482.35万元，其中：基本支出5686.28万元，项目支出796.07万元。与年初预算相比，2017年财政拨款支出完成年初预算的105.65%，其中：基本支出完成年初预算的100.19%，项目完成年初预算的173.06%。

（二）具体情况

2017年度财政拨款支出6482.35万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出292.07万元，科学技术支出3979.51万元，文化体育与传媒支出19.24万元，社会保障和就业支出1585.59万元，医疗卫生与计划生育支出311.45万元，住房保障支出294.49万元。

1.一般公共服务支出292.07万元，具体包括：

其他发展与改革事务支出292.07万元，主要为下属辽宁省国际工程咨询中心其他发展与改革事务支出。

2.科学技术支出3979.51万元，包括：

（1）社会科学支出3975.15万元，主要是课题研究经费支出。

（2）其他科学技术支出4.36万元，主要是科技厅课题研究经费等支出。

3.文化体育与传媒支出19.24万元，主要是课题研究经费支出.

4.社会保障和就业支出1585.59万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休51.23万元，主要是下属参公事业单位辽宁省人民政府地方志办公室的离退休人员支出，完成年初预算的59.78%，决算数小于年初预算数的原因主要是2017年10月事业单位退休人员养老保险正式移交由社保局发放。

（2）事业单位离退休1408.97万元，主要是辽宁社会科学院本级及下属事业单位（不含参公）离退休人员支出，完成年初预算的79.64%，决算数小于年初预算数的原因主要是2017年10月事业单位退休人员养老保险正式移交由社保局发放。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费18.14万元，主要是下属二级单位机关事业单位基本养老缴费支出。

（4）死亡抚恤107.25万元，主要是丧葬费及抚恤金支出。

5.医疗卫生与计划生育支出311.45万元，包括：

（1）行政单位医疗15.62万元，主要是下属参公事业单位医疗支出，完成年初预算的86.78%，决算数小于年初预算数的原因主要是2017年年底医保于2018年年初补缴。

（2）事业单位医疗295.83万元，主要是事业单位医疗支出，完成年初预算的105.77%，决算数大于年初预算数的原因主要是辽宁社会科学院本级和下属辽宁省国际工程咨询中心离休干部药费支出。

6.住房保障支出294.49万元，具体包括：

住房公积金294.49万元，主要是行政事业单位住房公积金支出，完成年初预算的100%，与年初预算数持平。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出74.29万元，完成年初预算的66.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是2017年我单位按照厉行勤俭节约的要求，加强制度建设，完善相关经费开支标准，继续严格控制“三公经费”支出。其中：因公出国（境）费0.47万元，公务接待费2.48万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费71.34万元。

1.因公出国（境）费0.47万元，主要用于出访日本、韩国，2017年参加出国（境）团组5个，累计7人次。2017年因公出国（境）费比上年减少2.31万元，下降83.09%，主要是严格执行中央八项规定控制三公支出。

2.公务接待费2.48万元，主要用于公务接待支出，2017年国内公务接待累计26批次，248人次，金额合计2.48万元。2017年公务接待费比上年减少1.42万元，下降36.41%，主要严格执行中央八项规定控制三公支出。

3.公务用车购置费0万元。

4.公务用车运行维护费71.34万元，主要用于公务用车的运行和维护费用等。2017年公务用车运行维护费比上年增加15.84万元，增长28.54%，主要是辽宁社会科学院本级新增调拨车辆及车辆老化维修费用增加，同时下属辽宁省国际工程咨询中心由于增加项目，所以增加用车。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出5686.28万元，其中：人员经费4933.55万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费752.73万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年辽宁社会科学院机关运行经费支出71.28万元，比上年减少24.12万元，增长25.28%，主要原因是下属辽宁省人民政府地方志办公室机关运行费用增加。

（二）政府采购支出情况

2017年辽宁社会科学院政府采购支出总额627.70万元，其中：政府采购货物支出54.52万元，政府采购工程支出517.84万元，政府采购服务支出55.33万元。

（三）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，辽宁社会科学院共有车辆15辆，其中：一般公务用车14辆；其他用车1辆。单位价值50万元以上设备一台。

（四）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我院组织对2017年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及社会科学研究课题、辽宁民族宗教研究工作、地方志编写等3个预算支出项目。涉及资金460万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.9分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在着资金支出进度慢的现象，应加快资金执行进度，多出精品力作。

第四部分 名词解释

1. 财政拨款收入： 指省级财政当年拨付的资金。

2. 其他收入： 指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

3. 上年结转和结余： 指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4. 基本支出： 指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5. 项目支出： 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6. “三公”经费： 指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7. 科学技术（类）社会科学（款）社会科学研究（项）： 反映除社科基金支出外的社会科学研究支出。

8. 科学技术（类）社会科学（款）其他科学技术支出（项）： 反映其他社会科学研究方面的支出。

9. 文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项） 反映其他文化体育与传媒方面的支出。

10. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）： 反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

11. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）： 反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

12. 医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）： 反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13. 医疗卫生（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）： 反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）： 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15. 商业服务业等事务（类）其他商业服务业等事务支出（款）其他商业服务业等事务支出（项）： 反映商业服务业等事务的支出。

16. 其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项） 反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。