专家:比空账更可怕的是青年对养老保险失去信心

　　中国青年报社会调查中心2005年的一项调查显示，当时有35％的人相信“现在每月交养老保险，到时候肯定有保障”。近日，同一机构进行的同题民调显示，仅18.8%的受访者相信现在缴纳养老金对以后养老有用，19.9%的受访者认为没有用，61.3%的受访者表示不好说。国务院发展研究中心社会发展研究部副部长贡森认为，一项制度的可持续性不仅取决于制度运行表现，也取决于公众对它的信心。有时，后者比前者更重要。
　　要说当下最能吸引公众眼球的话题，养老制度改革一定是其中之一。
　　近期，国务院副总理马凯、人力资源和社会保障部部长尹蔚民等，就统筹推进城乡社会保障体系建设工作的情况，接受了十二届全国人大常委会第十二次会议专题询问，再次将公众的关注推向更高点。
　　在公众的高度关注中，却隐藏着担心——近年来，关于养老金“空账”、“亏空”、“收不抵支”、“危险”甚至“崩溃”的报道不绝于耳，引发了一些人特别是年轻人，对养老金制度困惑起来。
　　我们的养老金还安全吗？养老制度能否兜得住底？近日，我们搜集相关资料，采访权威专家，尝试解答青年关于养老制度的疑问。
　　空账不能简单等同于养老金亏空
　　在公众对养老金问题的担心中，首当其冲的便是空账问题。
　　中国社科院发布的中国养老金发展报告显示，2011年，我国城镇基础养老保险个人账户空账数额为2.2万亿元。2012年为2.6万亿元。2013年，这一数字首次突破3万亿元大关，达3.1万亿元。
　　个别媒体在报道时，以“2013年我国养老金空账超3万亿”为标题，导致许多读者在看到这些上万亿的天文数字时，心中不免对养老金运行现状产生疑问。
　　但事实上，许多人在谈论空账问题时，并没有搞清楚这个空账到底是什么意思。
　　上世纪90年代，我国在进行社会养老保险制度改革时，摆在面前的有两条道路：一种是“现收现付”模式，即政府用在职职工缴纳的养老保险，来支付退休职工的养老金；另一种是“积累储蓄”模式，即将在职职工缴纳的养老保险储蓄起来，成为职工自己退休后的养老金。
　　最终的改革方案采取了折中的方法，就是当前“社会统筹与个人账户相结合”的社会养老保险制度——企业所支付的相当于职工工资20%的部分，进入统筹账户，由政府统一征收、管理，支付当下退休人员的养老金；职工个人支付的相当于工资8%的部分，进入个人账户，累积起来为退休后的生活提供保障。
　　制度设计是一回事，运行起来可能是另一回事。现实中，由于我国全面覆盖的社会养老保险制度建立较晚，制度确立时，已经退休或即将退休的职工没有缴纳过社保或者缴纳很少，却也需要领取相应的养老金。这样一来，许多地方的统筹账户就入不敷出，需要从个人账户“借钱”，才能保证养老金的正常发放。久而久之，从个人账户“借用”出来的钱，没能及时补上，就形成了空账。
　　所以说，所谓空账，是养老保险个人账户账面上有钱、实际却没钱的问题，不能简单等同于养老金亏空。
　　那么，现在的空账是否就意味着退休时我们不能从个人账户拿到养老金呢？
　　答案是否定的。复旦大学经济学院封进教授介绍，个人账户的空账运行其实也是一种养老保险的模式，瑞典、意大利等国都在采用，被称为个人名义账户。在这一模式下，个人账户中并没有资金，只是一个记账账户，账户余额根据每年的经济增长和人口增长调整，到退休时按照该账户的累计余额发放养老金。
　　党的十八届三中全会公布的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》中明确指出，要完善个人账户制度，而不是做实个人账户。这被解读为，给实行个人名义账户开了一道口子。
　　在不久前的“中国社会科学院社会保障国际论坛2014暨《中国养老金发展报告2014》发布式——‘三中全会的理论突破与名义账户研讨会’”上，财政部部长楼继伟明确表示，个人名义账户是下一步完善养老保险个人账户可选择的模式，并直言改革不能再等。这在某种程度上进一步“明示”了我国下一步社会养老保险改革的方向。
　　养老金缺口真的大到难以填补吗？
　　空账问题可以被个人名义账户制度化解，接下来的疑问是，面对巨大的养老压力，未来我们的养老金制度能支撑得住吗？
　　目前养老金缺口到底有多大？在国务院发展研究中心社会发展研究部副部长贡森看来，这一问题不能一概而论。因为在不同层面，养老金缺口的含义不同。
　　他介绍，养老金缺口一般可分为五个层面。第一个层面单纯指当年养老金的收入少于当年养老金的支出。截至2013年，在这一层面，我国有17个省级单位出现了这种问题。
　　第二个层面是指，在加入政府财政补贴后，养老金的收支之间还存在缺口。目前，我国所有省级单位都不存在这种缺口。
　　第三个层面是指，加上政府补贴以及往年养老金结余后，养老金收支仍存在缺口。我国所有省级单位当然也不会存在这一层面的缺口。
　　第四个层面是指，做实个人账户后，养老金收支存在的缺口。正如上文分析，未来个人名义账户是改革方向，而非做实。
　　第五个层面是指，在未来几十年里保持退休年龄、养老金缴费比例不变的前提下，将每年养老金缺口折现，由此产生的债务相当于GDP的比重。据预测，我国到2050年的养老金缺口累积债务才相当于GDP总量的70%，而目前，在许多欧美发达国家，这一比例达到200%甚至300%。
　　事实上，当前我国企业职工基本养老保险有着较大的结余，且结余总额近年来持续以20%以上的速度增长。人力资源和社会保障部于2013年年底发布的《2003—2012年全国企业职工基本养老保险情况》显示，截至2012年，我国企业职工基本养老保险结余22968亿元，较2011年增长23.4%。
　　同时，在充实养老金上，各级财政承担着很大的责任。《2003—2012年全国企业职工基本养老保险情况》显示，仅2012年一年，财政补贴全国企业职工基本养老保险的额度达到了2430亿元，比2011年增加15.9%。
　　中央财经大学中国社会保障研究中心主任褚福灵教授指出，当前我国养老金的结余规模很大，虽然结余在地区间存在差异，但是通过中央转移支付等手段，实现全国养老金的当期收支平衡并不是问题。
　　中国社会科学院社会政策研究中心秘书长唐钧也曾表示，养老金的领取是细水长流的，并不存在某一个时点被所有参保者同时挤兑的风险。如果每年，社保机构都能够通过从企业和个人那里征收社会保险费，加上政府的财政补贴，将退休人员的养老金，按时足额地发出去，就不会有“缺口”或“负债”的问题。
　　褚福灵补充说，对于养老金体系可能面临的挑战，国家其实早有准备，在2000年成立了全国社保基金，主要作用就是在人口老龄化高峰到来时弥补养老等基金的不足。目前，该基金总额已超过1万亿元，年投资收益率一直维持在8%的高位。
　　可见，我国当下的养老金缺口并没有大到难以填补的地步，当前的养老金运行也不存在崩溃的问题。
　　比空账和缺口更可怕的是公众对养老制度失去信心
　　养老金当前运行平稳，并不代表未来不会出现问题。未来，我国的养老金运行将会面临极其严峻的挑战。
　　一方面，由于人口政策的影响，未来我国的老龄化程度将迅速加快。中国人民大学社会保障研究所所长李珍教授表示，目前，我国60岁以上的老年赡养率（即老龄人口所占劳动人口的比重——编者注）为18%，养老保险制度内赡养率达33%，即三个人养一个人。到2030年，我国的老年赡养率将达40%，制度内赡养率将更高。
　　“另一方面，目前工作一代企业和个人的缴费率达28%，已经没有上升空间。退休一代的养老金水平只有社会平均工资的44%，也已经没有下降的空间。”李珍说。
　　国务院副总理马凯在人大专题询问会上答复委员提问时表示，总体上看，保证养老金当期支付没有问题，但值得关注的是，最近几年基金收入增长的速度慢于支出增长的速度。2012年收入增长了18.6%，支出增长了22.9%。去年收入增长14%，但是支出增长了20%。
　　“随着老龄化进程加快，收支矛盾还在扩大。扩大的结果就是当年能保持平衡，但是结余也在逐步变小，到一定程度就要吃老本，吃完老本之后就会出现亏空。”马凯说。
　　在记者的采访中，许多专家均表示，相对于未来养老金运行所面临的严峻形势，更可怕的是，现在许多人特别是年轻人，对我们的养老制度失去信心。
　　在2013年10月举行的中国工会第十六次全国代表大会上，国务院总理李克强透露，我国目前大概有3亿多人参加了城镇职工养老保险，但到2013年，累计就有3800万人中断缴纳保险。
　　放弃社保或者中断社保的原因可能有多方面，但对养老等社保制度失去信心，是一个不可忽视的原因。
　　中国青年报社会调查中心2005年进行的一项调查显示，当时有35％的人相信“现在每月交养老保险，到时候肯定有保障”。
　　近日，中国青年报社会调查中心进行的同样主题的调查则显示，仅18.8%的受访者明确表示相信缴纳养老金对以后的养老有用，19.9%的受访者认为没有用，61.3%的受访者表示不好说。
　　贡森认为，一项制度的可持续性，一方面取决于它的实际表现，另一方面取决于公众对它的信心。有时后者比前者更重要。虽然我国养老金的实际缺口并不大，但制度设计缺陷、媒体不实报道等因素导致许多公众对养老制度缺少信心。“如果大家都不再相信这个制度，就会产生一个恶性循环——缴费者越来越少，供养负担越来越重。这样的后果不敢想象”。