辽宁：打造国库集中支付绿色通道

　　辽宁省严格遵循财政部顶层设计思想，以安全为中心，兼顾效率，不断创新规范国库集中支付电子化管理，打造国库集中支付的绿色通道。

　　作为第二批国库集中支付电子化管理试点省份之一，辽宁省严格遵循财政部顶层设计思想，以安全为中心，兼顾效率，不断创新规范国库集中支付电子化管理，打造国库集中支付的绿色通道。截至2015年11月份，全省省级财政、人民银行、代理银行三方实现了国库集中支付全流程电子化管理，预算单位“自助柜面”上线试点运行，市级支付电子化试点工作启动实施。

　　筑牢安全防线，保障资金安全

　　以内控为抓手，防范财政资金风险。一是开展内控风险评估，查找管理缺陷。辽宁省财政厅以电子化管理理念，对省、市、县、乡四级国库内部控制管理情况进行风险评估。对包括银行账户管理、支出拨付管理、收入收缴管理、会计核算管理、综合管理、信息安全管理、监督检查管理等7大业务流程及24个子流程进行全面疏理和风险评估，重点对制度设计合理性、执行有效性、资金运行的安全性进行风险评估，评估可能存在的控制缺陷，识别流程主要风险、关键控制点及相应的控制措施，提出国库管理内控规范意见。二是完善内控机制，规范业务操作。2015年，制发《辽宁省财政国库管理内部控制规范》，将碎片化的各项国库内控要求进行了整合，针对国库管理主要业务（包括银行账户、预算收入、预算支出、会计核算、票据印鉴等）梳理出50个风险点，相应提出77条控制措施，强调财政国库工作要 “按规矩”办事、“按流程”控制，并将业务流程、控制措施嵌入到电子化管理系统之中，形成真正有效的国库管理制约和控制机制，防范资金风险和预防腐败行为。

　　以技术为保障，防范信息系统风险。一是开展等级保护建设，强化信息安全基础环境。在全省财政业务系统中率先引入身份认证与授权管理，实现数字证书的身份认证、权限管理、传输加密、责任认定等功能，为支付电子化的实施搭建起安全基础环境。同时，邀请专业测评机构对财政厅信息化建设进行彻底检测，采取措施及时整改，在支付电子化上线前即通过了信息安全等级保护三级测评，夯实电子化管理安全基础。二是建立数据容灾机制，强化电子数据保障环境。建立以省财政数据中心、沈阳同城数据中心和葫芦岛财政数据中心的“两地三中心”异地数据备份及灾难恢复系统，并完成各市部署实施，制定数据应急响应机制，开展全省数据灾难恢复演练工作，初步建立起全省统一的数据备份容灾体系，进一步筑牢支付电子化管理安全防线。三是开展业务审计，防范应用系统风险。组织研发业务审计系统，在网络上部署“监控设备”，通过“旁路”方式对支付系统进行实时监控，通过事中监督，对包括异常登录、越权操作、岗间数据不一致、短时间内完成拨款等可疑操作及时报警；通过全流程监控记录，提供完整的备查档案，警示人员规范操作，降低系统运行风险。

　　创新工作思路，提高工作效率

　　再造业务流程，减少人工操作。一是前台业务“后台化”自动处理。对后台可自动生成的不再通过前台进行人工操作，如业务办理方在签收数据时系统自动加盖电子印章。二是业务流程全电子化。对能够由系统自动操作的不再由人工干预，如将政府采购系统与支付系统实现无缝链接，将政府采购资金支付申请自动生成用款计划，并锁定支付金额和收款人等相关信息。三是简化业务流程。在保障安全的前提下尽可能取消或缩减工作节点，如取消公务卡、工资等批量支付的中间过渡环节，实现资金直达收款人账户等。

　　优化资源配置，提高运行效率。一是综合考虑系统需求，合理搭建软硬件及网络环境。通过组织专家进行论证，为支付电子化整体运行设计合理的硬件及网络配备，包括继承服务器、Web支撑软件、应用数据库、网络通信软件等，确保与电子化管理充分融合。二是优化技术性能，提高电子化业务处理效率。充分考虑电子签章需要，优化硬件配备，使用高效能存储设备、硬件设备负载均衡、使用高性能的U-key签章等技术手段；规范电子签章管理，明确印章位置和大小、清晰度等，减少电子印章资源消耗，极大提高了电子签章的运行速度。仅从电子签章速度看，目前6000笔授权支付额度电子签章仅需1分钟左右，支付电子化业务处理效能有了质的飞跃。

　　省级统筹部署，稳步推进全省电子化管理

　　统一标准，规范实施。一是严格按照财政部要求规范部署。在财政、人民银行、代理银行三方规范部署电子化安全支撑控件，三方凭证库作为网络传输的最前端直接通讯，各方支付系统直接与凭证库交互；不改变现有的国库集中支付制度框架，流程设计和相应的技术改造一律在现行的制度框架下执行，只对须做适应性变动的进行“小手术”；代理银行规范前置系统设置，与代理银行电子凭证库、银行核心系统接口自动衔接，提高资金支付时效，保障“自助柜面”与前台界面支付指令状态一致，从本质上防范代理银行“先清算、后支付”的行为；统一规划市级电子化实施。按财政部门市级集中部署、代理银行和人民银行省级集中部署模式部署电子支付安全支撑控件，三方内部省市县网络互通，市级财政、人行、代理银行网络互通。二是严格按接口报文规范开展各项业务。以财政部和人民银行总行制定的《国库集中支付电子化管理接口报文规范》为行为准则，严格要求业务各方必须规范实施支付电子化管理。

        稳步推进市以下支付电子化。统一制定市县部署模式和部署方案，统一实施全省支付电子化管理。强化信息基础建设，做好相关信息基础建设如等级保护建设和CA身份认证建设等工作，为支付电子化实施提供技术保障。加大宣传培训，稳步推进全省支付电子化工作。在先行试点的基础上，总结试点地区经验，通过媒体宣传和业务培训，促进各地区加快实施支付电子化工作步伐，力争三年内全省全面推进支付电子化管理。